县十七届人大四次会议文件（17）

关于衡东县2018年财政预算执行情况与

2019年财政预算草案的报告

——2019年4月11日在衡东县第十七届人民代表大会

第四次会议上

衡东县财政局局长  阳满生

各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会报告2018年财政预算执行情况与2019年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政部门上下齐心，按照“五县五化”发展思路，沉着应对错综复杂的财政经济形势，着力“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”，推动全县经济社会保持平稳健康发展，财政收支预算执行总体较好。

（一）2018年财政预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况：我县2018年一般公共预算收入完成128116万元，为年度调整预算的100.4%,圆满完成市政府确定的目标任务，比上年增加476万元，增长0.37%。其中：地方一般公共预算收入完成75210万元，为年度调整预算的96.6%，比上年下降13.47%；上划中央收入完成41807万元，为年度调整预算的106.66%，比上年增长30.92%；上划省级收入完成11099万元，为年度调整预算的105.24%，比上年增长26.25%。

一般公共预算支出执行情况：2018年全县一般公共预算支出完成373148万元，为年度调整预算的92.17%，比上年增加19855万元，增长5.62%。

一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入75210万元，上级补助收入258142万元，债务转贷收入18950万元，调入资金41905万元，上年结余20908万元，收入总计415115万元；一般公共预算支出373148万元，上解上级支出4411万元，债务还本支出5850万元，支出总计383409万元，年终滚存结余31706万元，全部为结转下年支出。一般公共预算收支平衡。

2、政府性基金收支及平衡情况：2018年政府性基金预算收入86753万元，上级补助收入5640万元，专项债务转贷收入16180万元，上年结余4395万元，收入总计112968万元；政府性基金预算支出86041万元，上解支出134万元，调出资金23561万元，地方政府专项债务还本支出180万元，总计109916万元，年终结余3052万元。政府性基金预算收支平衡。

3、社会保险基金收支及平衡情况：2018年社会保险基金本年收入完成122549万元，本年支出115519万元，本年收支结余7030万元，加上历年滚存结余46953万元，年末滚存结余53983万元。

上述数字在财政厅决算批复后，如有调整，届时再向县人大常委会报告。

（二）2018年财政工作情况

按照县十七届人大三次会议有关决议要求，我们认真落实县人大及其常委会关于财政预决算草案、预算执行情况的审议意见，深入开展调查研究，积极主动作为，采取切实可行的措施，较好地完成了全年各项工作任务。

1.突出创收举措，收入提质增效。一是支持实体经济发展。出台《关于强化政策支撑振兴衡东工业实体经济发展的若干意见》，认真兑现各项财政优惠政策，助力民营经济发展；全面落实减税降费政策，全年减税降费金额达5600万元，切实减轻企业负担。二是提升财政收入质量。全县财税征管部门把组织收入摆在财税工作的首要位置，做好收入预测，压实收入责任，加强收入调度，强化征管措施，财政收入实现了稳定增长，税占比为79.4%，较上年提高12.5个百分点。三是盘活财政存量资金。按照省厅文件精神，2018年度共收回财政存量资金18344万元，统筹用于社会公益事业、脱贫攻坚等民生领域，有效缓解县级财力紧张局面。

2.突出民生支出，保障坚实有力。全县民生支出295248万元，占一般公共预算支出比重79.12%。一是加大脱贫攻坚资金投入。全县共投入扶贫资金16734万元，重点支持产业扶贫、易地搬迁扶贫、社会保障兜底扶贫、健康扶贫、金融扶贫等工作。其中：拨付资金2088万元用于产业发展；拨付资金500万元用于补助贫困户投资入股光伏发电；拨付资金1013万元用于贫困村道路建设；拨付资金440万元为建档立卡贫困人员代缴基本养老金和医疗保险基金；投入健康扶贫资金2060万元，保障了建档立卡贫困户住院报账比例平均达到89%，其中县外达到82%、县内达90%。投入资金5387万元完成易地扶贫搬迁373户997人；投入农村危改资金2915万元，切实解决800户贫困户住房安全问题。二是加强环境污染防治。加大生态环保投入力度，解决土壤、水污染防治等突出环境问题，全年拨付资金2150万元，重点用于金龙矿业、大浦重金属污染土壤治理、污染源普查及城乡环境综合整治，有效改善了人居环境。三是支持教育事业发展。全年投入资金2381万元，支持幼儿教育、职业教育发展，向阳幼儿园正式开园招生，职业中专新校区建设顺利推进，实现整体搬迁；投入3715万元进行薄弱学校改造；投入11332万元落实义务教育“两免一补”和高中、职业教育经费保障；投入803万元重点解决消化“大班额”问题；全面落实学生资助政策，拨付义务教育扶贫资金1086万元，共资助建档立卡家庭困难学生15144人次。四是落实惠民补贴政策。全年通过“一卡通”发放惠农补贴项目达66项计30117万元，惠及全县70万人次，党的惠民政策真正落实到广大农民群众手中。五是完善社会保障和医疗卫生体系。社会保障和就业支出80034万元，同比增长29.59%。逐步提高了社会保障标准，城镇低保A类标准由每人每月380元提高到480元，农村低保A类由每人每月270元提高到320元。医疗卫生与计划生育支出 44906万元，比上年增加2521万元。城乡居民医保财政补助标准提高到每人每年490元；基本公共卫生经费补助标准提高到每人每年55元，进一步提升县级医疗服务能力。

3.突出改革创新，增强机制活力。一是加强预算管理。精准编制预算，强化预算约束，单位所有收入纳入预算管理；推进部门预（决）算公开，以公开为常态，做到“非涉密，全公开”；严格执行年初预算，提高资金使用效率；整合部门预算项目经费和专项预算资金，取消执行到期、功能模糊、绩效不高的项目，归并用途趋同、投向重复、规模较小的项目；强化结转结余资金管理，实现存量资金回收工作常态化。二是清理规范往来借款。进一步规范借款程序，严格审批手续，控制新增往来；加大财政借款清收力度，全年清收借出款项23629万元，保障了财政资金良性运转。三是深化国库集中支付改革。全面推行国库集中支付电子化改革和动态监控管理改革，规范预算单位支付行为，防范财政资金风险，保障财政资金安全，提高财政资金支付效率。四是完善财政管理制度。修改完善机关会议费、培训费、公务接待和差旅费管理办法，对各项公务费用的标准进行明确和规范，确保财政资金使用有章可依。

4.突出依法理财，监管严格规范。一是加强预算绩效管理。全面推行预算绩效目标管理，预算绩效目标申报与年初部门预算上报同步；开展专项资金绩效重点评价和整体支出绩效自评，重点对就业专项资金、乡镇“一事一议”财政奖补、油茶产业发展等项目资金进行第三方重点评价及供销社等部门整体支出项目评价，将评价结果作为预算安排的重要依据。二是加大财政投资评审力度。全年共审查投资项目384个，送审资金128130万元，审减资金21533万元，审减率16.81%，发挥了财政源头控制作用。三是加强政府采购管理。强化采购预算约束，严格执行采购计划。全年完成货物、设备、维修工程及零星采购合同金额累计20784万元，节约资金2037万元，节约率为9.8%。四是强化财政监督检查。开展“涉农资金发放”专项整治工作，全面清查全县强农惠农资金的发放和管理情况，重点检查中央、省要求实行“一卡通”发放的各项惠农补贴资金。对全县17个乡镇进行了耕地地力保护补贴和生态林退耕还林补贴资金检查。对全县扶贫资金分配使用情况进行了重点督查。开展了公用经费、政府采购、重金属污染耕地修复项目资金、城乡居民医疗保险基金、代理记账机构等各项检查。五是加强政府债务管理。清理违规举债，摸清隐性债务底数；出台方案，推进我县融资平台转型；对全县244家单位的债务进行清理甄别，厘清了政府债务底子，并据实上报到地方政府债务监测平台。积极开展债务置换，有效化解政府债务风险和压力。

回顾过去的一年，我们虽然取得了一定成绩，但在预算执行和财政工作中还面临一些困难和挑战，主要表现在：一是县域经济总体实力不强，对上级财政补助依赖程度依然较高；二是财政收入增长缓慢，但政策性增支因素较多，财政收支矛盾突出，保工资、保运转、保基本民生压力增大；三是一些部门和单位重分配轻管理，重投入轻绩效，财政资金使用效率有待提高。针对这些问题，我们将高度重视，积极采取措施，努力加以改进。

二、2019年财政预算草案

2019年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以构建“五个新格局”为目标，坚持稳中求进总基调和新发展理念，坚定不移推进高质量发展；认真落实积极的财政政策并加力提效，提高财政政策的精确度和有效性；加大对重点领域支持力度，着力打好“三大攻坚战”；进一步支持“稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期”工作，牢固树立“过紧日子”思想，全面实施预算绩效管理，提高财政管理水平，为加速推进“五县五化”进程、决战决胜全面建成小康衡东提供坚实保障。

（一）2019年财政预算的主要指标

1、一般公共预算：根据上述指导思想，2019年我县财政收入安排总的原则是“稳中求进，进中趋优”。全县2019年一般公共预算收入预期完成138360万元，比上年增长8%，税收收入占财政总收入的比重达到82.47%。其中：地方一般公共预算收入安排78922万元，增长4.94%；上划中央收入安排46948万元，增长12.3%；上划省收入安排12490万元，增长12.55%。全县一般公共预算支出安排373036万元，上解上级支出5000万元，支出总计378036万元。

2、政府性基金预算：2019年我县政府性基金预算收入预期完成76500万元，上级补助收入5800万元，上年结余  3052万元，可供安排的基金收入总额为85352万元。2019年政府性基金本级安排支出41350万元，调出资金35000万元，上级专款支出5800万元，上年结转支出3052万元，上解上级支出150万元。

3、社会保险基金预算：2019年社会保险基金预算收入预期完成105308万元，支出安排95616万元。企业职工基本养老保险基金预算由省级统一编制，工伤保险基金预算由市级统一编制，不纳入我县预算编制范围。

   （二）2019年财政预算支出安排的主要特点

    1、保“三保”。一是保工资。行政事业单位人员工资、津补贴、养老保险、医疗生育保险、住房公积金、公车补助、乡镇补贴等按政策列入预算。二是保运转。保障行政事业单位公用经费及基层政权运转经费。三是保基本民生。按照政策要求，充分保障教育、社保、医疗等基本民生的需要。

    2、促发展。一是支持工业发展。安排企业发展资金1亿元支持中小企业发展；安排科技三项费、新型工业化引导资金各300万元用于支持企业研发和创新。二是推动乡村发展。安排乡村振兴和农村环境整治经费1000万元，用于支持乡村经济及农村环境治理；安排农村公益事业配套资金500万元，重点支持农村基础设施建设；安排农业产业化发展资金200万元及油茶产业发展资金1000万元，重点扶持农村特色产业发展。三是促进旅游发展。安排旅游发展资金3000万元支持旅游事业发展。

3、防风险。一是健全制度体系。制定隐性债务十年化解方案，明确每一笔隐性债务的偿债计划和资金来源。二是安排偿债资金1亿元，用于政府债务的还本付息。三是规范举债管理。开好前门、堵住后门，严格依法依规举借政府债务，不新增政府隐性债务。

（三）完成2019年预算任务的主要措施

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键之年，是实施“十三五”规划的攻坚之年。我们要以习近平总书记提出的加快建立现代财政制度精神为指引，按照《中华人民共和国预算法》和财政改革总体要求，紧扣“保‘三保’、促发展、防风险、提绩效”这根主弦，深化财政改革，夯实财源建设基础，确保完成全年各项预算目标任务。

1、稳中求进，提升财政保障能力。一是抓财源强后劲。落实减税降费政策，进一步降低企业税收成本，激发企业活力；继续引导和支持实体经济发展，落实创新引领开放崛起战略，积极支持铜业、钨业、机械制造等重点财源项目，促进企业技术改造、科技创新，增强我县经济发展爬坡过坎转型升级驱动力。二是抓征管夯实力。做好宏观经济形势和财源税源的分析研究，切实加强重点行业政策的调查研究，及时了解税源增减变化情况，充分利用综合治税平台，强化收入监测管理，整合多部门数据资源，努力挖掘税收潜力，确保财政收入颗粒归仓。三是抓争资促发展。认真研究国家和省、市出台的经济和财政政策，瞄准中央、省、市投资方向，积极与中央、省、市相关部门对接沟通，做到与上级部门信息对称、感情对接，努力在争取中央、省、市的资金和项目支持上取得新突破，促进县域经济快速发展。

2、保障民生，推动城乡协调发展。坚持以人为本，聚焦人民群众最关心、最直接、最现实的问题，优先保障事关人民群众切身利益的重点民生项目，提高人民群众获得感、幸福感。一是实施乡村振兴战略。统筹整合各类涉农资金，推动农业农村现代化，加强农业基础设施建设和农村环境整治，完善农业补贴发放方式，落实发展高效农业、农业规模化种植，农业综合开发等扶持政策，促进农村发展、农业增效、农民增收，加快推进美丽乡村建设。二是巩固义务教育经费保障机制。不断强化教育投入机制，优化教育支出结构，继续加大中小学和幼儿园教学设施的维修改造，加强薄弱学校改造，扎实做好化解“大班额”工作，促进教育事业均衡协调发展。三是完善社会保障体系。深化基本养老保险和医疗制度改革，加大社会保障和医疗卫生保障力度，创新社会救助体系，提高困难群众生活保障水平。四是支持精准扶贫。持续增加财政扶贫资金投入，推进实施产业扶贫、易地搬迁扶贫、社会保障兜底扶贫，全力巩固拓展脱贫攻坚成果，打赢精准脱贫攻坚战。

3、防范风险，保障财政平稳运行。一是厉行节约，牢固树立过紧日子的思想，严格控制机关运行经费及“三公”经费等一般性支出，除刚性支出外，一律按照不低于5%的幅度压减。二是加强财政库款管理，做好财政收支预测，统筹安排调度财政收支，加强暂付款管理，严格暂付款范围、期限和审批手续，严控增量，清理消化存量，全力保工资、保运转、保基本民生。三是强化风险意识，正确处理好化债和发展的问题，贯彻落实上级文件精神，严格按《中华人民共和国预算法》举借政府债务。

4、强化管理，提高财政资金效益。贯彻落实中央《关于全面实施预算绩效管理的意见》，积极推进“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理体制构建，不断提高预算绩效管理水平。加强结余结转资金管理，清理核减项目支出，优化财政资源配置。加强国有资产管理，完善国有资产配置、使用、清查和处置等管理制度，盘活各类闲置资产，推进资产管理与预算管理相结合。继续完善预决算公开制度，更好地接受社会监督。全面推行国库集中支付业务电子化管理改革和集中支付动态监控管理改革，进一步降低行政成本，保证财政资金安全、高效运行，提高财政资金支付效率。进一步深化政府采购改革，健全现代政府采购制度。加强项目资金管理，强化财政监督检查。

    各位代表，落实2019年财政收支预算，任务艰巨、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚定信心、砥砺前行，努力完成年度预算任务，为促进全县经济健康有序发展、建设小康衡东做出新的更大的贡献！

2019年人大会审议预算表格.xlsx