目录

第一部分农村经营服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

农村经营服务

中心概况

部门职责

1、贯彻执行有关农村土地承包、土地流转和农村经济承包合同管理的法律、法规和政策。制定全县农村承包合同管理制度，指导农村集体经济组织选择发展方式；指导各类承包合同的签订、鉴证、履行、变更和解除；依法对承包合同进行监管，对转包、转让合同进行登记；调解合同纠纷；负责农村经济承包合同仲裁工作。

2、贯彻落实有关农村集体资产与财务管理的法律、法规和政策，制定全县农村集体资产管理与农村集体财务管理制度，指导、监督全县集体资产与财务管理工作。管理、培训、考核农村财务人员；对农村集体资产进行统计和登记；负责农村集体资产评估工作。

3、贯彻执行有关农民负担管理的法律、法规和惠农政策，拟定并监督、执行全县农民负担管理规定和办法，会同有关部门审核全县涉及农民负担的文件、项目，行使农村公益事业建设"一事一议"审批等涉及全县农民负担的行政执法工作。

4、审计、监督农村集体经济组织的财务收支和经济活动；审计、监督集体经济运行情况；负责乡镇代管中心业务指导、稽查工作；依法查处违法违纪案件。

5、指导全县农民专业合作社经济组织建设和乡村集体经济组织建设；参与指导全县农业社会化服务体系建设。

6、负责农村合作经济收益分配情况的预测、统计；负责农村经济情况的统计；负责全国农村固定观察点各项数据上报及调研工作。

7、培训农村各类实用人才，为农村经济服务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。衡东县农村经营服务中心是由财政全额拨款的参照管理事业单位，在职人员9名，退休8名，内设6个职能股（室）：办公室、农村土地承包管理股、农村经营体制管理股、农村"三资"管理中心、农民权益维护监督管理股、农村土地流转服务中心。

（二）决算单位构成。衡东县农村经营服务中心2018年部门决算汇总公开单位构成包括：衡东县农村经营服务中心只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。

第二部分

2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018 年度收入总计337.72万元，支出总计212.87万元。与2017年相比，收入增加175.31万元，增长107.95%，增加原因是项目增加。与2017年相比，支出减少0.04万元，减少0.02%，减少原因是压缩一般性支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计337.72万元，其中：财政拨款收入325.26万元，占96.31%；上级补助收入12.46万元，占3.69%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计212.87万元，其中：基本支出94.62万元，占44.59%；项目支出118.25万元，占55.41%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计337.72万元，与2017年相比，增加175.31万元,增长52%，主要是因为项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出212.87万元，占本年支出合计的100%，与2017年相比，财政拨款支出减少0.04万元，减少0.02%，主要是因为压缩一般性支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出212.87万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出9.04万元，占4.25%；农林水支出203.83万元，占95.75%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为290.27万元，支出决算数为212.87万元，完成年初预算的73.34%，其中：

1、一般公共服务工资福利支出。

年初预算为224.36万元，支出决算为73.06万元，完成年初预算的32.56%，决算数小于年初预算数的主要原因是压缩一般性开支。

2、一般公共服务一般商品和服务支出。

年初预算为19.6万元，支出决算为19.91万元，完成年初预算的102%，决算数大于年初预算数的主要原因是日常开支增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出94.62万元，其中：人员经费74.72万元，占基本支出的78.97%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费19.90万元，占基本支出的21.03%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为2.5万元，支出决算为1.3万元，完成预算的52%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.3万元，完成预算的30%，决算数小于年初预算数的主要原因是减少公务接待，与上年相比减少1.15万元，减少79.26%,减少的主要原因是厉行节约，减少公务接待。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为1.5万元，支出决算为1万元，完成预算的66.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，尽量减少行政成本，与上年相比减少0.49万元，减少32.89%,减少的主要原因是厉行节约，尽量减少行政成本。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.3万元，占0.14%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算1万元，占0.47%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为0.3万元，全年共接待来访团组17个、来宾34人次，主要是乡镇经管工作人员发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费1万元，主要是日常运行支出，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2018年度本单位无政府性基金收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等本部门暂未纳入年度重点绩效评价未开展预算绩效管理。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018 年度机关运行经费支出94.62万元，比年初预算数减少152.65万元，降低61.73%。主要原因是：厉行节约，尽量减少行政成本。其中，办公费21114.01元、印刷费7776.78元、咨询费0元、手续费0元、水费1350元、电费5400元、邮电费18398.85元、取暖费0元、物业管理费0元、差旅费5935元、因公出国（境）费用0元、维修（护）费7375元、租赁费0元、会议费10326元、培训费2100元、公务接待费3000元、专用材料费0元、被装购置费0元、专用燃料费0元、劳务费28800元、委托业务费0元、工会经费0元、福利费2400元、公务用车运行维护费10000元、其他交通费用75148.88元、税金及附加费用0元、其他商品和服务支出0 元。（取数依据为部门决算报表财决08-1表）

（二）一般性支出情况

2018年本部门无一般性支出。

（三）政府采购支出情况本部门2018度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位没有国有资产占有，本年没有政府采购。

第三部分 名词解释

1、一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

3、项目支出：是指单位为完成财政财务管理工作或事业发展目标而发生的支出。

4、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、"三公"经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第四部分 附件

    2018年度本部门无整体支出绩效评价报告

附：经营管理局2018年决算公开表