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来源：衡东县财政局 发布时间：2020-10-12
2019年度
衡东县财政局部门决算
目录
第一部分单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
2019年度部门决算表及绩效目标表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、绩效目标表
第一部分
衡东县财政局概况
一、部门职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财税发展规划、政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度预决算草案并组织执行；汇总全县财政总决算；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算情况。组织拟订全县经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责政府投资基金县财政出资的资产管理。负责全县预决算公开。深化财税体制改革，按照财权与事权相匹配的原则，落实县级专项转移支付制度，落实省直管县财政体制改革。实施预算绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。
（三）按分工负责政府非税收入管理。建立健全政府非税收入管理制度；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费和其它非税收入；管理财政票据；推进政府购买服务工作；拟订彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
（四）组织实施国库管理、国库集中收付和政府采购制度，指导和监督全县国库业务；拟订政府财务报告编制办法并组织实施；负责全县财政银行账户、预算单位银行账户监督管理。负责拟订政府采购制度并监督管理。
（五）负责政府性债务统计、检测与管理工作。与相关部门配合拟订全县政府性债务管理政策、制度和办法，编制地方政府债务余额限额计划；负责全县政府性债务的风险预警评估、风险应急处置；负责对地方金融机构和全县政府投融资公司相关业务监管；组织实施存量政府债务置换；按照既定方案实施政府隐性债务化解，负责全县政府性债务监督检查、绩效考评；按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。
（六）负责国有资产管理工作。根据县人民政府授权，承担企业国有资产监督管理机构职能，履行出资企业出资人职责；承担全县行政事业单位国有资产管理职能，对行政事业单位的国有资产实施综合管理。
（七）负责国有资本经营工作。审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法，监督、管理全县国有企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
（八）负责财政支出管理。办理和监督县财政的经济发展支出、各级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订城乡基础设施建设投资的有关政策并组织实施；拟订并组织实施基本建设财务制度；组织开展政府投资项目评审和绩效评价；负责有关政策性补贴和专项储备资金管理。
（九）负责社保资金（基金）管理。会同有关部门拟订并组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度；负责审核汇总编报社会保障资金（基金）预决算草案；承担社会保险基金财政监管工作。
（十）负责管理全县的会计工作。组织实施国家统一的会计制度，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；指导和管理社会审计。
（十一）负责财政监督检查工作。开展财税法规、政策执行情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十二）负责组织、协调和指导全县的财源建设工作。负责拟订财源建设优惠政策并组织实施；组织编制和实施中长期财源建设发展规划。
（十三）负责本行业、领域的应急管理工作，对本行业、领域的安全生产工作实施监督管理。
（十四）完成县委、县政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。本单位内设22个股室，4个副科级二级事业单位和3个股级事业单位，在职人员153人，离退休人员28人。
（二）决算单位构成。本单位2019年部门决算只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。
第二部分
2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019 年度收入总计2417.72万元，与2018年相比，基本持平。支出总计2465.96万元，与2018年相比，增加51.26万元，增长2.1%。主要是因为工资普调等。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2417.72万元，其中：财政拨款收入2414万元，占99.9%，其他收入3.72万元,占0.1%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2465.96万元，其中：基本支出1785.66万元，占72.4%；项目支出680.3万元，占27.6%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019 年度收入总计2414万元，与2018年相比，基本持平。支出总计2465.96万元，与2018年相比，增加51.26万元，增长2.1%。主要是因为工资普调等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出2465.96万元，支出总计2465.96万元，与2018年相比，增加51.26万元，增长2.1%。主要是因为工资普调等。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出2465.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2303.94万元，占93.43%；社会保障和就业支出154.7万元，占6.27%;卫生健康支出6.03万元，占0.24%；灾害防治及应急管理支出1.3万元，占0.05%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算数为2178.62万元，支出决算数为2465.96万元，完成年初预算的113.2%，其中：
1、 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1361.32万元，支出决算为1613.64万元，完成年初预算的118.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是工资普调，医疗费等。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为628.6万元，支出决算为646.3万元，完成年初预算的102.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是追加了项目经费。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元。
4、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为34万元，支出决算为34万元。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。
年初预算为154.7万元，支出决算为154.7万元。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.03万元，决算数大于年初预算数 的主要原因是县财政追加离休人员医药费。
7、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急救援（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是湘财企指（2018）079号文件下达 “6.29”交通事故补助用于处理该项交通事故开支。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出1699.5万元，其中：人员经费1578.16万元，占基本支出的92.86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、养老保险、医疗保险、住房公积金等；公用经费121.34万元，占基本支出的7.14%，主要包括办公费、印刷费、差旅费、水电费、公务接待费、工会经费、职工福利费等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为16万元，支出决算为15.33万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
公务接待费支出预算为16万元，支出决算为15.33万元，决算数小于年初预算数的主要原因是节约了支出，与上年相比基本持平。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元,本单位托管车辆一台。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算15.33万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为15.33万元，全年共接待来访团组270个、来宾2500人次，主要是学习交流、执行任务等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和报告等附后
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019 年度机关运行经费支出121.34万元，比年初预算数176.86万元减少55.52万元，减少31.39%。主要原因是节约了各项支出。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费8.73万元，用于召开各单位业务会议，人数为1280人，内容为全县会计会议，所长会议等。开支培训费4.26万元，人数560人，用于会计业务培训等。
（三）政府采购支出情况
本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分
名词解释
一、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第四部分
附件
附：2019年度部门决算表
衡东财政局整体支出绩效目标申报表(总表)_55362衡东财政局整体支出绩效目标申报表(总表)