2019年度

衡东县殡仪馆单位部门决算

目录

第一部分衡东县殡仪馆单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分

衡东县殡仪馆单位概况

一、  部门职责

（1）认真贯彻执行国家的殡葬法规和方针政策，以及地方殡葬法规。

（2）在市殡葬管理所的监管指导下独立开展经营管理和接待服务工作。
 （3）负责全县遗体运输、存放、火化以及骨灰寄存等项殡葬业务。
 （4）负责为丧家提供殡仪服务场所及设施。

（5）负责殡葬用品和祭品的销售。
（6）负责运灵车辆的使用以及馆内出入车辆的管理。
（7）负责馆内安全保卫工作。
（8）负责物资进出库管理。
（9）负责完成市殡葬管理所交办的其它工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。衡东县殡仪馆内设机构包括三个业务片区：其中业务第一片区为司机火化班，第二片区为公墓山，第三片区为悼念厅。

（二）决算单位构成。衡东县殡仪馆2019年部门决算汇总公开单位构成包括：衡东县殡仪馆本级无下属机构。

第二部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计1067.85万元。与2018年相比，减少32.32万元，减少2.94%，主要是因为增加省级应急救援补助资金指标，工程建设资金计入项目资金。

二、收入决算情况说明

本年收入合计568.45万元，其中：财政拨款收入94.99万元，占16.71%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入473.47万元，占83.29%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计499.40万元，其中：基本支出499.40万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收、支总计209.97万元，与2018年相比，减少109.05万元,减少34.18%，主要是因为上年度资金结余，本年度拨款金额减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出114.99万元，占本年支出合计的23.02%，与2018年相比，财政拨款支出减少44.53万元，减少27.92%，主要是因为2018年其他商品和服务支出100万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出114.99万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出44.99万元，占39.13%；其它支出70.00万元，占60.87%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为44.99万元，支出决算数为114.99万元，完成年初预算的255.60%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）

年初预算为44.99万元，支出决算为44.99万元，完成年初预算的100%。

2、其它支出（类）

年初预算为0万元，支出决算为70万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府性基金预算财政拨款调整预算数70万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出44.99万元，其中：人员经费42.69万元，占基本支出的94.89%,主要包括工资福利支出、对个人及家庭补助；公用经费2.30万元，占基本支出的5.11%，主要包括公务接待费、公务用车运行维护费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算为2.30万元，完成预算的28.75%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.72万元，完成预算的72%，决算数小于年初预算数的主要原因是节约开支，与上年相比减少0.28万元，减少28%,减少（增长）的主要原因是节约开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为7万元，支出决算为1.58万元，完成预算的22.57%，与上年相比增加0.02万元，增长1.28%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.72万元，占31.30%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.58万元，占68.70%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.72万元，全年共接待来访团组30个、来宾300人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.58万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.58万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余100万元；支出70万元，其中基本支出70万元，项目支出0万元；年末结转和结余30万元。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

本年度无重点项目核算，所以未设定预算目标。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出72.30万元，比年初预算数增加56.20万元，增长349.07%。主要原因是：政府性基金预算财政拨款增加70万元。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费0.25万元，用于召开殡葬会议，人数15人，开支培训费0万元。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额910.2万元，其中：政府采购货物支出350.2万元、政府采购工程支出560万元。授予中小企业合同金额620万元，占政府采购支出总额的68%，其中：授予小微企业合同金额290.2万元，占政府采购支出总额的32%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车4辆、其他用车0辆。

第三部分

名词解释

一、1、一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

3、项目支出：是指单位为完成财政财务管理工作或事业发展目标而发生的支出。

4、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5、"三公"经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

本单位2019年未进行整体支出绩效评价报告。

附：2019年度部门决算表

衡东县殡仪馆2019年决算报表