部门决算公开目录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

衡东县文化馆2018年度部门决算

第一部分 

衡东县文化馆单位概况

一.部门职责

文化馆是公益型的全额事业单位主要工作职责：①负责宣传国家文化方针、政策和法令，开展文化科学知识的普及宣传；②组织开展健康有益、积极向上、丰富多彩的群众文化系列活动及举办各类艺术展览活动和文化下乡活动；③组织音乐、舞蹈、美术、书法、小品、摄影等各种群众文化艺术门类的培训创作；④负责本县非物质文化遗产的保护与管理，收集、整理、申报等。

本单位为衡东县文化旅游广电体育局下属的副科级财政全额拨款事业单位。 

 本单位在编在岗人员14人，退休人员7人。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。衡东县文化馆单位内设机构包括：馆长室、办公室、财务室、文学采编室、活动室、美术摄影部、免费培训部。

（二）决算单位构成。衡东县文化馆2018年部门决算只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。

一、收入支出决算总体情况说明

2018 年度收入总计209.95万元，支出总计198.95万元。与2017年相比，收入减少18.06万元，支出减少27.58万元.减少原因是压缩了开支，各项经费开支减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计209.95万元，其中：财政拨款收入203.4万元，占96.88%；其他收入6.55万元，占3.12%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计198.95万元，其中：基本支出194.85万元，占97.94%；项目支出4.11万元，占2.06%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计408.9万元，与2017年相比，减少45.64万元,减少11.16%，主要是厉行勤俭节约，减少开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出192.51万元，占本年支出合计的96.76%，与2017年相比，财政拨款支出增加38.68万元，增加20%，主要原因是增加了纳入财政拨款的经费以及上级对文化站免费开放经费。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出192.51万元，主要用于以下方面：文化旅游体育和传媒支出175.27万元，占91.04%；社会保障和就业支出17.23万元，占8.96%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为203.4万元，支出决算数为192.5万元，完成年初预算的94.64%，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出2070109

年初预算为171.17万元，支出决算为177.61万元，完成年初预算的103.76%，决算数基本持平年初预算数。

2.其他文化支出2070199

年初预算为15万元，支出决算为4.11万元，完成年初预算的27.4%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行勤俭节约，减少专项支出。

3、社会保障和就业支出2080505

年初预算为17.23万元，支出决算为17.23万元，完成年初预算的100%，决算数持平年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出188.4万元，其中：人员经费159.27万元，占基本支出的84.54%,主要包括基本工资、绩效工资、奖金、伙食补助费、养老保险、医保生育保险、住房公积金及临时工工资；公用经费29.13万元，占基本支出的15.46%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维护（修）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会费、福利费、其他交通费用等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为1.16万元，完成预算的38.67%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比无变化。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.16万元，完成预算的38.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行勤俭节约,减少公务接待开支，与上年相比增加0.43万元，增加的主要原因是文化活动接待有所增加。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.16万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为1.16万元，全年共接待来访团组19个、来宾104人次，主要是举办活动发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，本单位无公务车。截至2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

      2018年度本部门无政府性基金安排的支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

2018年本部门暂未纳入年度重点绩效评价，未开展预算绩效管理。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018 年度无机关运行费的支出。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支培训费0元，会议费0元。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本部门共有公务车辆0辆。2018年本部门未新增国有资产。

第三部分 

名词解释

一、一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

三、项目支出：是指单位为完成财政财务管理工作或事业发展目标而发生的支出。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、“三公”经费是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第四部分 

附件 

 附：2018年度部门决算公开表   

1、收入支出决算总表

2、收入决算表

3、支出决算表

4、财政拨款收入支出决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收支出决算表

衡东县文化馆

                                  2019年10月10日

衡东县文化馆2018年部门决算公开套表