衡东县人民政府关于2023年财政预算

调整方案（草案）的报告

——2023年12月18日在衡东县第十八届人大常委会

第二十次会议上

衡东县财政局局长   谭水光

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现就2023年财政预算调整方案向各位报告，请予审议。

一、今年1-11月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入执行情况

截止2023年11月30日，全县累计完成地方收入111387万元，比上年同期增加16994万元，增长18%，为市下全年任务（11.9亿元）的93.6％；地方税收累计完成76946万元，比上年同期增加12540万元，增长19.47%。地方税收占地方收入的比重为69.08%，比上年同期增长0.85个百分点。公共财政总收入累计完成154275万元，比上年同期增加30466万元，增长24.61%。

分部门完成情况：税务部门累计完成128298万元，同比增加28703万元，增长28.82%；财政部门累计完成25977万元，同比增加1763万元，增长7.28%。

 2、一般公共预算支出执行情况：1-11月，全县公共财政支出427633万元，为年初预算的86.39%，比上年同期增加15267万元，增长3.7%。其中民生支出354171万元，占总支出的82.82%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-11月县级政府性基金收入完成54611万元，为年度预算的63.43%；专项债券资金收入45700万元。

1-11月全县政府性基金支出65759万元。

二、预算调整方案

(一)调整预算的主要原因

一是随着经济逐步恢复，收入征管力度加大，以及上级任务指标的调整，收入调增有一定的空间；二是新增政府债券资金相应增加环保治理、城市基础设施建设、水利设施修复、公路建设等项目支出；三是因国家政策要求增加机关事业单位养老金、规范民办义务教育、化解隐性债务等支出；四是为促进高质量发展，兑现招商引资政策，支持重点项目建设，增加轻盐与湘投项目配套道路建设、化工园区封闭化管理系统建设。

（二）一般公共预算收入调整建议

今年以来，全县各级财税部门紧紧围绕县委经济工作会议精神，沉着应对经济下行、土地及房地产市场持续低迷和刚性支出增多等不利因素影响，自加压力，主动作为，较好地完成市委、市政府下达的序时进度任务。建议地方一般公共预算收入调增3000万元，全部为地方税收收入。调整后一般公共预算总收入为162064万元，其中：地方一般公共预算收入116700万元，上划中央收入35663万元，上划省级收入9701万元。

（三）一般公共预算支出调整建议

1、一般公共预算拟调增支出58010万元：

（1）一般债券资金项目支出23500万元；

（2）基本民生类项目4800万元（机关事业单位退休人员养老金4000万元；机关事业单位人员死亡抚恤金300万元；职业年金记实500万元）；

（3）企业发展资金15000万元；

（4）平台公司化解隐性债务6000万元；

（5）其他支出8710万元（收回存量资金再安排3500万元；武家山宾馆税收查补2450万元；经开区“五好园区”建设2760万元）。

  2、一般公共预算拟调减支出5540万元：

因部分项目暂未提出资金安排方案和资金统筹整合因素，建议调减支出5540万元：

（1）年初预算调资经费4500万元；

（2）乡镇民生实事票决项目奖补资金140万元；                                            

（3）土菜发展专项资金700万元；

（4）旅游产业引导资金200万元。

    调增金额与调减金额相抵后，净调增52470万元。

这次调整预算支出的收入来源：一是新增一般债券资金收入23500万元;二是新增财力性转移支付资金10000万元；三是增加县级收入3000万元；四是收回存量资金15970万元。

3、预算调整后一般公共预算的收支情况

一般公共财政预算支出由499460万元增加52470万元后，调整至551930万元。具体平衡情况：一般公共预算收入116700万元，上级补助收入349000万元，一般债券资金收入23500万元，上年结余5060万元，调入预算稳定调节基金1915万元，收回存量资金55755万元，收入总计551930万元；一般公共预算安排支出546930万元，上解上级支出5000万元，支出总计551930万元。

（四）政府性基金预算调整建议    

1、政府性基金预算支出调整建议：

根据省厅下达的专项债券资金规模，政府性基金预算支出拟调增45700万元，具体项目如下：

（1）衡东县现代化粮仓建设项目6500万元；

（2）衡东县印章产业园（一期）及配套基础设施建设项目10000万元；

（3）新塘镇排水系统提质改造建设项目3400万元；

（4）衡东县综合养老产业项目24000万元；

（5）衡东经济开发区大浦工业集中区标准化厂房建设项目1800万元。

以上调整项目，收入来源于专项债券资金。

2、调整后政府性基金预算收支情况

政府性基金预算支出由年初预算97884万元增加45700万元后，调整至143584万元。具体平衡情况：政府性基金预算收入86100万元，上级补助收入5000万元，专项债券资金收入45700万元，上年结余6784万元，收入总计143584万元；政府性基金预算支出86000万元，专项债券资金支出45700万元，上级专款支出5000万元，上年结转支出6784万元，上解支出100万元，支出总计143584万元。

主任、各位副主任、各位委员，当前已进入实现全年财税目标任务最后冲刺阶段，我们将按照县委、县政府确定的工作方针，在县人大的监督指导下，强化收入征管，严格预算执行，加强资金监管，提高资金使用效益，努力完成全年财政工作目标。

以上报告，请予审议！