关于2020年财政预算调整报告

——2020年12月14日在衡东县第十七届人大常委会

第34次会议上

衡东县财政局局长  阳满生

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现就2020年财政预算调整方案向各位报告，请予审议。

一、今年1-11月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况：

1、一般公共预算收入执行情况

1-11月，全县一般公共预算总收入完成113093万元，为年初预算的80.49%，比上年同期减少4262万元，下降3.63%。其中：地方一般公共预算收入71073万元，为年初预算的83.01%，比上年同期增加191万元，增长0.27%；上划中央收入33601万元，比上年同期减少3069万元，下降8.37%；上划省级收入8419万元，比上年同期减少1384万元，下降14.12%。分收入征管部门完成情况：税务部门完成94090万元，为年初预算的79.13%，比上年同期减少4047万元，下降4.12%；财政部门完成19003万元，为年初预算的87.98%，比上年同期减少215万元，下降1.12%。

2、一般公共预算支出执行情况：1-11月，全县公共财政支出338762万元，为年初预算的79.83%，比上年同期增加21895万元，增长6.91%。其中民生支出262321万元，占总支出的77.44%。

（二）基金预算收支执行情况

1-11月全县政府性基金收入完成25282万元，为年度预算的29%，比上年同期减少52841万元，全县政府性基金支出35608万元，为年度预算的79.25%。

二、预算调整方案

1、一般公共预算收入调整建议

今年以来，受新冠肺炎疫情及落实减税降费政策影响，收入难以按年初预算任务完成，建议我县一般公共预算总收入调减12461万元，其中：地方一般公共预算收入调减3820万元（地方税收收入调减2700万元，非税收入调减1120万元）；上划中央收入调减6678万元；上划省级收入调减1963万元。调减后一般公共预算总收入128039万元，总收入税占比为80.87%，地方收入税占比为70.05%。其中：地方一般公共预算收入81800万元；上划中央收入36501万元；上划省级收入9738万元。收入分征管部门是：税务部门107559万元、财政部门20480万元。

2、一般公共预算支出调整建议

今年由于受新冠肺炎疫情影响及上级政策的调整变化和实际工作的需要，我县在疫情防控、社会保障、应急能力建设、水利设施修复、公路建设、农村不动产登记、环境治理等方面的支出需求较大，建议对一般公共预算支出进行调整。

其中：调增支出共计41827万元：

（1）社保等民生资金11746万元；

（2）疫情防控资金1000万元；

（3）公路建设6000万元；

（4）水利建设2222万元；

（5）城市基础设施建设1877万元；

（6）乡镇污水处理厂建设2400万元；

（7）革命传统教育基地建设1000万元；

（8）农村改厕1001万元；

（9）国土调查、砂石矿产规划编制出让及农村不动产确权登记等2012万元；

（10）环保治理203万元；

（11）企业发展资金7000万元；

（12）禁捕退捕、禁食野生动物退出补偿等639万元；

（13）治超经费400万元；

（14）第七次人口普查500万元；

（15）发改局“十四五”规划编制100万元；

（16）融媒体中心建设200万元；

（17）应急救灾抢险、物资储备及烟花爆竹企业退补资金1372万元；

（18）农村综合服务平台建设916万元；

（19）公益性岗位补贴整改资金233万元；

（20）还本付息1006万元。

调减支出共计2100万元：

（1）人才发展资金100万元；

（2）项目资金压减2000万元。

    调增金额与调减金额相抵后，净调增39727万元。

这次调整支出预算的收入来源：一是因公共财政收入调整，地方一般公共预算收入减少3820万元；二是新增一般债券资金收入11500万元;三是抗疫国债资金3000万元；四是财力性特殊转移支付资金7055万元;五是增加上级转移支付资金7800万元；六是其他调入14192万元。

3、预算调整后一般公共预算平衡情况
　　公共财政预算支出由424335万元增加39727万元后，调整至464062万元。具体平衡情况：一般公共预算收入81800万元，上级补助收入263121万元，一般债券资金收入11500万元，抗疫国债资金3000万元，调入资金79409万元（政府性基金调入42100万元，其他调入37309万元），上年结余27112万元，调入预算稳定调节基金2620万元，收入总计468562万元；一般公共预算支出464062万元，上解上级支出4500万元，支出总计468562万元。一般公共预算收支基本平衡。

（二）政府性基金预算调整建议

1、基金预算支出调整建议：

根据上级下达的专项债券资金及抗疫国债资金规模，建议基金预算支出调增47300万元，具体项目如下：

（1）县第二水厂及管网工程建设项目1700万元；

（2）经济开发区机电智造产业园配套基础设施建设项目21700万元；

（3）乡镇污水处理设施建设项目14700万元；

（4）殡仪馆改扩建项目2000万元；

（5）河堤修复及水利工程应急除险2200万元；

（6）人民医院住院大楼建设1000万元；

（7）霞流卫生院建设400万元；

（8）草市卫生院建设100万元；

（9）农村综合服务中心建设3000万元；

（10）合桥垃圾场膜上液及应急处理资金500万元。

收入来源于两个方面，一是专项债券资金40100万元；二是抗疫国债资金7200万元。

2、基金预算平衡情况

政府性基金预算支出由年初预算54930万元增加47300万元后，调整至102230万元。具体平衡情况：政府性基金预算收入87180万元，上级补助收入5300万元，专项债券资金收入50100万元，抗疫国债资金收入7200万元，上年结余1362万元，收入总计151142万元；政府性基金预算支出102230万元，调出资金42100万元，上级专款支出5300万元，上年结转支出1362万元，上解支出150万元，支出总计151142万元。政府性基金预算收支基本平衡。

三、上级专项转移支付资金情况

1-11月份专项转移支付收入134233万元，根据具体使用方向列入相关科目，分别为：一般公共服务支出2309万元，公共安全支出1006万元，教育支出14456万元，科学技术支出664万元，文化体育与传媒支出964万元，社会保障和就业支出30486万元，医疗卫生与计划生育支出23796万元，节能环保支出5021万元，城乡社区支出62万元，农林水支出36943万元，交通运输支出5856万元，商业服务业支出373万元，国土资源事务支出351万元，住房保障支出11378万元，粮油物资储备支出186万元，灾害防治及应急管理支出382万元。

主任、各位副主任、各位委员：当前已进入实现全年财税目标任务最后冲刺阶段，我们将按照县委、县政府确定的工作方针，在县人大的监督指导下，强化收入征管，严格预算执行，加强资金监管，提高资金使用效益，努力完成全年财政目标任务。

 附件：

2020年新增债券资金情况表